Харьковское предприятие почти год платило за предоставление разнообразных услуг субъектам, которые не проводили никакой хозяйственной деятельности, и относило НДС с этих расходов к налоговому кредиту.
Выявить «дельцов» и разобраться в запутанных схемах налоговикам помогли электронные базы данных.
В ходе проверки выяснилось, что фирма «сотрудничала» не только с местными предприятиями, но и перечисляла средства на счета ООО, которое находится на территории, временно неконтролируемой украинской властью (г. Луганск). Так, на счета луганского общества было переведено почти 12,8 млн. грн. Указанная «схема» была ликвидирована, а уменьшен налоговый кредит на сумму НДС по несуществующим затратам.